SARLAFT
Sistema para la administración del riesgo de lavados de activos y financiación del terrorismo
La globalización y la historia económica a nivel mundial, han vendió generando con el pasar de los años una mayor conciencia en las distintas organizaciones, permitiendo que éstas reconozcan la importancia de mantener una adecuada administración de los diferentes riesgos. Es así, que las Unidades Bancarias coparticipes de esta, visión vienen implementando al interior de las mismas, sistemas que contribuyan a una adecuada y suficiente administración de los riesgos.
Ahora bien esta administración de riesgos en el sector bancario debe ir mas allá de cumplir unas normas y de gestionar una dificultad. Pues requiere adicionalmente de la adopción de metodologías y herramientas que ayuden a identificar, evaluar, medir, mitigar, y monitorear cada uno de sus riesgos.
Es el conjunto integrado de elementos referidos como políticas procedimientos, documentación, estructura organizacional, órganos de control, infraestructura tecnológica, capacitación relacionados con el tema. Implementa las entidades vigiladas para gestionar el riesgo de LA/FT el cual se instrumenta a través de etapas o pasos sistemáticos e interrelacionados mediante los cuales las entidades deben administrar el riesgo de LA/FT.
Debe estar instrumentado por las entidades vigiladas para protegerse de LA/FT a través de las etapas de identificación, medición, control y monitoreo de los riesgos. Prevenir ser utilizadas para dar apariencia de legalidad de activos provenientes de actividades delictivas o para la canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas
El SARLAFT implementado se compone de dos frases a saber: la primera que corresponde a la prevención del riesgo y cuyo objetivo es prevenir que se introduzcan a la aseguradora recursos provenientes de actividades relacionadas con el lavado de activos y/o de la financiación del terrorismo ( en adelante LA/FT), la segunda que corresponde al control y cuyo propósito consiste en detectar y reportar las operaciones que se pretendan realizar o se hayan realizado, para intentar dar apariencia de legalidad a operaciones vinculadas al LA/FT
CONCEPTOS CLAVES DE SARLAFT:
UIAF: Unidad de Información y Análisis Financiero del Minhacienda.
ROS: Reporte de Operaciones Sospechosas de la Superintendencia
Oficial de cumplimiento: es el responsable por el funcionamiento y cumplimiento de las etapas del SARLAFT.
Enriquecimiento ilícito: obtener por sí o por interpuesta persona, incremento patrimonial no justificado en debida forma.
Control del riesgo: disminución de la posibilidad de ocurrencia y del impacto en caso de materializarse un evento (riesgo).
DEFINICIONES:
ü Agentes económicos:
ü Beneficiario final:
ü Clientes
ü Factores de riesgo
RIESGO DE SARLAFT:
ü Propensión a ser utilizado el fondo a través de sus proveedores y servidores públicos como instrumento para el LA y/o canalización de actividades terroristas.
RIESGOS ASOCIADOS:
ü Operativo: se refiere a las perdidas potenciales en las que puede incurrir una institución, debidas al manejo y administración de los recursos humanos, tecnológicos y procesos y procedimientos de la entidad.
ü Legal: riesgo de perdida debido a la no exigibilidad de acuerdos contractuales, procesos legales o sentencias adversas.
ü Reputacional: asume la probabilidad de que se forme una opinión pública negativa sobre el servicio bancario prestado.
ü Contagio:
SARLAFT SE INSTRUMENTA A TRAVES DE:
ETAPAS: pasos sistemáticos e interrelacionados mediante los cuales las entidades administran el riesgo de LA/FT
ü Identificación del riesgo: identificar riesgos y eventos que puedan dar origen a hechos de LA/FT. Establecer y aplicar las metodologías para la segmentación de los factores de riesgo asociados respecto de cada uno de los factores de riesgo
ü Medición o evaluación: establecer y aplicar las metodologías de medición o evaluación con el fin de determinar la posibilidad o probabilidad de ocurrencia del riesgo de LA/FT y su impacto en caso de materializarse frente a cada uno de los factores de riesgo y los riesgos asociados.
1) Medición o evaluación consiste en: obtener datos históricos tanto internos como externos que identifiquen experiencias asociadas a eventos de riesgo de LA/FT o recursos a los mismos, esta información se debe revisar observando las implicaciones y severidad de los riesgos aplicados a la entidad.
ü Control: establecer y aplicar las metodologías para definir las medidas de control del riesgo de LA/FT. Establecer los niveles de exposición en razón de la calificación dad a los factores de riesgo en la etapa de medición. Realzar los reportes de operaciones sospechosas a la Unidad Administrativa Especial de información y Análisis Financiero – UIAF.
ü Monitoreo: desarrollar un proceso de seguimiento efectivo que facilite la rápida dirección y corrección de las deficiencias en las etapas del SARLAFT. Realizar el seguimiento del riesgo inherente y residual de cada factor de riesgo. Establecer indicadores que evidencien potenciales fuentes de riesgo de LA/FT y asegurar que los riesgos residuales se encuentren en los niveles de aceptación establecidos por la entidad.
ELEMENTOS: Conjunto de componentes a través de los cuales se instrumenta de forma organizada y metódica la administración del riesgo de LA/FT en las entidades.
ü Políticas: señalar los lineamientos que adoptará la entidad frente a los factores de riesgo y los riesgos asociados de LA/FT. Establecer lineamientos para la prevención y resolución de conflictos de interés.
ü Procedimientos: son los procedimientos aplicables para la adecuada implementación. Recaudar la información que le permita comparar las características de sus transacciones con las de su actividad económica. Contar con elementos de juicio que permitan analizar las transacciones inusuales de esos clientes y determinar la existencia de operaciones sospechosas.
ü Documentación: contar con los criterios y procesos de manejo, guarda y conservación de la misma. Contar con requisitos de seguridad de forma tal que se permita su consulta sólo por quienes estén autorizados.
ü Estructura organizacional: las entidades deben establecer y asignar las facultades y funciones en relación con las distintas etapas y elementos del SARLAFT. Como mínimo deben establecer las siguientes funciones a cargo de los órganos de dirección, administración, control y del oficial del cumplimiento.
APORTE POR LINA GONZALEZ
